6月19日，北京屹唐半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡稱“屹唐股份”）啟動(dòng)發(fā)行，該公司擬登陸科創(chuàng)板，擬發(fā)行新股29,556萬股，計(jì)劃募集資金25億元，投向屹唐半導(dǎo)體集成電路裝備研發(fā)制造服務(wù)中心項(xiàng)目、屹唐半導(dǎo)體高端集成電路裝備研發(fā)項(xiàng)目及發(fā)展和科技儲(chǔ)備資金。
屹唐股份在招股書中稱，相關(guān)募投項(xiàng)目的實(shí)施將有利于公司進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，提升研發(fā)實(shí)力，公司將持續(xù)為集成電路制造環(huán)節(jié)提供更先進(jìn)處理能力和更高生產(chǎn)效率的集成電路專用設(shè)備。
凈利潤整體呈增長趨勢
招股書顯示，屹唐股份主要從事集成電路制造過程中所需晶圓加工設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。該公司面向全球集成電路制造廠商提供包括干法去膠設(shè)備、快速熱處理設(shè)備、干法刻蝕設(shè)備在內(nèi)的集成電路制造設(shè)備及配套工藝解決方案。
2022年-2024年（以下稱“報(bào)告期”），屹唐股份實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為476,262.74萬元、393,142.70萬元和463,297.78萬元；歸母凈利潤為38,252.22萬元、30,941.93萬元、54,080.21萬元；扣非歸母凈利潤分別為35,655.14萬元、27,010.83萬元和48,446.52萬元。
屹唐股份在招股書中指出，受終端需求下滑等因素影響，2023年全球半導(dǎo)體設(shè)備市場增速面臨下行壓力，2023年度公司營業(yè)收入與上年相比有所下滑。2024年度，國內(nèi)市場需求有所增加，公司營業(yè)收入較上年同比回升。此外，因2023年?duì)I業(yè)收入同比下降，公司2023年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較上年同期相比亦有所下滑，2024年度伴隨營業(yè)收入同比增長，公司扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較上年同比增長。
收購MTI走向全球化
報(bào)告期內(nèi)，2022年及2023年度，屹唐股份境內(nèi)外收入占比基本相當(dāng)且保持穩(wěn)定，公司境外銷售主要包括韓國、日本、美國等。2024年度，受益于境內(nèi)客戶加大投資計(jì)劃、公司境內(nèi)客戶拓展成效顯著，公司境內(nèi)收入占比提升至66.67%。
招股書顯示，MTI系屹唐股份境外主要經(jīng)營主體之一，也是公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的重要業(yè)績貢獻(xiàn)主體。MTI前身于1988年成立，2016年，屹唐股份控股股東屹唐盛龍通過其美國全資子公司DragonAcquisitionSub,Inc.（簡稱“DragonSub”）開展了對(duì)MTI的私有化收購，并將DragonSub全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給屹唐有限。2016年5月，DragonSub被MTI吸收合并，MTI作為屹唐股份的全資子公司在合并后存續(xù)。
MTI自成立以來主營業(yè)務(wù)一直為集成電路制造過程中晶圓加工專用設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售。屹唐股份的主營業(yè)務(wù)來源于MTI，公司收購MTI后，對(duì)其進(jìn)行全面整合，在合并層面加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；在MTI原有美國、德國兩大研發(fā)、制造基地的基礎(chǔ)上，建設(shè)中國研發(fā)、制造基地，以中國為總部，面向全球經(jīng)營，積極開拓國內(nèi)市場，充分發(fā)揮境內(nèi)外協(xié)同效應(yīng)，并抓住半導(dǎo)體設(shè)備行業(yè)發(fā)展的歷史性機(jī)遇，持續(xù)加大研發(fā)投入和業(yè)務(wù)開拓力度，努力提升市場份額。
截至2024年12月31日，屹唐股份合并資產(chǎn)負(fù)債表中商譽(yù)的賬面價(jià)值為98,664.31萬元，占報(bào)告期末凈資產(chǎn)比例為16.68%，占非流動(dòng)資產(chǎn)總額的36%，主要系公司2016年收購美國子公司MTI所產(chǎn)生。
報(bào)告期內(nèi)，MTI合并凈利潤分別為3,730.11萬元、2,499.16萬元和-11,216.76萬元。
據(jù)披露信息，屹唐股份在中國、美國、德國、韓國、日本等多個(gè)國家或地區(qū)開展業(yè)務(wù)，且主要原材料采購自境外供應(yīng)商。
報(bào)告期內(nèi)，屹唐股份來自境外供應(yīng)商的原材料采購金額分別為355,817.66萬元、224,819.38萬元和231,596.23萬元，占當(dāng)期原材料采購金額比例分別為94.66%、92.63%和82.47%。
