9月12日，多起行政處罰案件公布，彰顯監(jiān)管部門嚴厲打擊財務造假、堅決維護市場秩序的決心。當日，*ST東通、億利潔能、*ST新潮、*ST聆達、ST天圣等多家公司收到監(jiān)管部門罰單，多涉及財務造假，其中不乏億元級重罰。

今年以來，已經(jīng)有十余家公司因為財務造假被證監(jiān)會行政處罰（或行政處罰事先告知）觸及（或涉嫌觸及）重大違法強制退市指標，創(chuàng)下歷年新高。監(jiān)管部門對多宗涉嫌財務造假大案依法從嚴從重處罰。

其中，不乏退市后被罰案例，釋放“退市不免責”的強烈信號。據(jù)統(tǒng)計，2024年以來，截至8月31日，證監(jiān)會累計查處67家退市公司違法行為，其中46家已做出最終行政處罰決定。

監(jiān)管部門將持續(xù)按照《關于嚴格執(zhí)行退市制度的意見》《關于進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》等要求，依法從嚴打擊財務造假等惡性違法行為，配合相關部門綜合運用多種方式切實保護投資者權益。

*ST東通涉嫌觸及

重大違法強制退市情形

證監(jiān)會9月12日消息，近日，證監(jiān)會對*ST東通（東方通）涉嫌定期報告等財務數(shù)據(jù)存在虛假記載，作出行政處罰事先告知。

經(jīng)查，*ST東通連續(xù)四年虛增收入和利潤，違反證券法律法規(guī)。證監(jiān)會擬對上市公司罰款2.29億元，對7名責任人合計罰款4400萬元，對實際控制人采取10年證券市場禁入。

*ST東通涉嫌觸及重大違法強制退市情形，深交所將依法啟動退市程序。對于可能涉及的犯罪線索，證監(jiān)會將堅持應移盡移的工作原則，嚴格按照《刑法》《最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定（二）》的規(guī)定移送公安機關。

退市不免責

退市公司億利潔能擬被重罰

9月12日，退市公司億利潔能發(fā)布公告稱，公司收到內(nèi)蒙古證監(jiān)局行政處罰事先告知書。根據(jù)告知書，因公司涉嫌在2016年至2023年期間存在財務造假、關聯(lián)擔保、資金占用等導致的信息披露違法行為及欺詐發(fā)行債券行為，內(nèi)蒙古證監(jiān)局擬對公司、公司控股股東及29名相關責任人處以3.75億元罰款，并對相關責任人員采取市場禁入等措施。

去年7月份，億利潔能因觸及交易類退市指標被交易所摘牌退市，此次處罰再次說明“退市不免責”，彰顯了監(jiān)管部門對上市公司重大違法違規(guī)行為“一追到底”的堅定態(tài)度，打破了部分公司“退市即免責”的幻想。

在市場人士看來，對上述一系列案件的嚴肅處理，既能有效避免存在重大違法違規(guī)的上市公司利用退市逃避法律責任，也將有力推動上市公司規(guī)范治理。

重慶證監(jiān)局擬處罰ST天圣及責任人

9月12日晚，ST天圣發(fā)布公告稱，公司收到重慶證監(jiān)局行政處罰事先告知書。

ST天圣在2017年和2018年通過賬外資金池支付銷售費用等方式，分別虛增利潤總額0.92億元和0.28億元，分別占當期披露利潤的30.21%和20.61%。重慶證監(jiān)局依法擬對ST天圣及22名責任人員合計處以439萬元罰款，對相關當事人采取市場禁入措施。

涉嫌未按期披露年報

*ST新潮擬被處罰

*ST新潮9月12日發(fā)布公告稱，因涉嫌未按期披露定期報告，公司于9月12日收到山東證監(jiān)局下發(fā)的行政處罰事先告知書。據(jù)調(diào)查，*ST新潮未能在法定期限內(nèi)披露2024年年度報告，構成信息披露違法行為。

根據(jù)事先告知書，公司擬被責令改正，給予警告，并處以300萬元罰款。同時，時任董事長、總經(jīng)理劉斌擬被給予警告并處以120萬元罰款，時任董事、財務總監(jiān)BingZhou擬被給予警告并處以80萬元罰款。

*ST聆達及兩責任人被罰

9月12日，根據(jù)大連證監(jiān)局發(fā)布的行政處罰決定書，*ST聆達及其時任董事長兼總裁王明圣和時任副董事長兼首席執(zhí)行官林志煌被給予警告，并合計被處以500萬元罰款。

*ST聆達存在未按規(guī)定披露對外擔保事項及未按規(guī)定披露關聯(lián)方資金占用情況。*ST聆達連續(xù)12個月內(nèi)累計關聯(lián)方資金占用金額為6560萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的9.95%。對上述資金占用行為，*ST聆達未履行上市公司相關審議程序和信息披露義務。

大連證監(jiān)局決定對*ST聆達給予警告，并處以100萬元罰款；對王明圣給予警告，并處以200萬元罰款；對林志煌給予警告，并處以200萬元罰款。

（文章來源：中國證券報）